錦富新材（300128）9月12日披露了發行股份及支付現金購買資產草案并復牌。公司擬通過發行股份及支付現金的方式，購買黃亞福、陳琪祥合計持有的昆山邁致治具科技有限公司75%股權。
其中，以發行股份方式購買邁致科技63.75%股權，以支付現金方式購買邁致科技11.25%股權。標的資產定價為12億元。公告披露，邁致科技截至2014年6月30日賬面值為6337萬元，其評估價值為15.81億元，評估增值率為2395.19%。
邁致科技是專業從事智能消費電子、電器產品生產線上測試治具的研發、設計、生產和銷售的高科技企業。邁致科技生產的測試治具主要用于測試智能消費電子、電器產品的性能和功能，測試的產品包括集成電路板、芯片等各種在產品，液晶屏幕、輸入輸出設備等各種半成品。
12億的支付對價中，10.2億元以發行股份方式支付。按照13.19元/股的發行價格，錦富新材將向交易對方共發行7733萬股，其中向黃亞福發行6187萬股，向陳琪祥發行1546萬股。此次交易完成后，公司將持有邁致科技75%股權。另外，錦富新材擬向不超過5名特定對象非公開發行股票募集配套資金，募資不超過2.5億元。扣除發行費用后，募資凈額中的1.8億元將用于支付本次交易中的現金對價，剩余部分以增資方式補充邁致科技流動資金。
黃亞福、陳琪祥承諾，邁致科技2014年、2015年和2016年實現的凈利潤分別不低于1.2億元、1.5億元和1.9億元，相應的標的資產2014年、2015年和2016年扣非后的凈利潤分別不低于0.9億元、1.13億元和1.43億元。若盈利未達標，黃亞福、陳琪祥將進行補償。
中證網 2014年09月12日
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