停牌將近一年的中達(dá)股份向“新生”邁出了關(guān)鍵一步。公司5月27日發(fā)布重大資產(chǎn)重組預(yù)案,將向控股股東出售全部資產(chǎn)負(fù)債,并且向5名對(duì)象發(fā)行股份購買保千里100%股權(quán),預(yù)估值不超過30億元。由于中達(dá)股份系履行破產(chǎn)重整程序,此次發(fā)行股份價(jià)格按照協(xié)商方式進(jìn)行,定價(jià)為2.12元/股。公司股票將于5月27日復(fù)牌。公司停牌前最后一個(gè)交易日收盤為3.06元。
因2012年凈資產(chǎn)為負(fù),中達(dá)股份去年4月26日起被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示,頗為巧合的是,同一日,公司就收到了法院裁定公司重整的裁定書,公司于去年5月30日起停牌。同年11月22日,公司宣布法院批準(zhǔn)了公司重整計(jì)劃,并且計(jì)劃在今年2月22日宣布執(zhí)行完畢。根據(jù)當(dāng)時(shí)的重整計(jì)劃,“債務(wù)人經(jīng)營(yíng)計(jì)劃”中,就包括“適時(shí)注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)”的內(nèi)容。由于重整計(jì)劃已執(zhí)行完畢,公司去年取得較大金額的債務(wù)豁免收益等,公司的凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)指標(biāo)大為改觀,2013年末對(duì)應(yīng)為9381萬元、2.38億元。在年報(bào)披露后,公司快速完成了摘帽。而就在法院裁定重整計(jì)劃執(zhí)行完畢之前的1月30日,公司宣布籌劃重大事項(xiàng)繼續(xù)停牌。
根據(jù)今日披露的重組預(yù)案,中達(dá)股份將擬向控股股東申達(dá)集團(tuán)出售全部資產(chǎn)、負(fù)債與業(yè)務(wù),并由申達(dá)集團(tuán)承接中達(dá)股份全部員工。擬出售資產(chǎn)預(yù)估值約為6.11億元。同時(shí),公司將向莊敏、日昇創(chuàng)沅、陳海昌、莊明及蔣俊杰5名對(duì)象,發(fā)行股份購買其所持有的深圳市保千里電子有限公司100%股權(quán),標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值不超過30億元。截至2014年3月31日,保千里未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告股東權(quán)益賬面價(jià)值為2.61億元,預(yù)估值為不超過30億元,較賬面價(jià)值增值不超過27.39億元,評(píng)估增值率不超過1049.43%。
上述5名對(duì)象的認(rèn)購價(jià)格均為2.12元/股,合計(jì)發(fā)行股份不超過14.15億股,其中,自然人莊敏認(rèn)購量最大,將不超過87559萬股,同時(shí)其一致行動(dòng)人莊明將認(rèn)購4422萬股。發(fā)行完成后,兩人將預(yù)計(jì)持有上市公司37.89%、1.91%股份,合計(jì)持有比例達(dá)到39.8%,莊敏及其一致行動(dòng)人將取代張國平,成為公司新任實(shí)際控制人。而莊敏現(xiàn)任身份為保千里的控股股東和實(shí)際控制人,持有保千里61.875%股份,最近三年擔(dān)任保千里執(zhí)行(常務(wù))董事、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)等。此次重組構(gòu)成借殼上市。
重組完成后,中達(dá)股份亦將迎來“大變身”。公司原有的軟塑新材料業(yè)務(wù)將完全剝離,主營(yíng)業(yè)務(wù)變更為安防監(jiān)控設(shè)備、夜視儀、商用液晶屏等高端視像產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
預(yù)案顯示,保千里是一家提供高端視像系統(tǒng)解決方案的供應(yīng)商,專注于研發(fā)與圖像有關(guān)的光機(jī)電核心技術(shù),以高端的圖像采集、處理、顯示技術(shù)為產(chǎn)品主要研發(fā)方向,目前產(chǎn)品涵蓋安防監(jiān)控、特種及汽車夜視、商用顯示等三大領(lǐng)域。2011至2013年度,保千里對(duì)應(yīng)實(shí)現(xiàn)的年歸屬于母公司所有者凈利潤(rùn)957萬、1260萬元和7587萬元,今年第一季度凈利潤(rùn)為5749萬元。
值得注意的是,保千里此前的重組方為目前仍處于停牌狀態(tài)的鳳凰光學(xué)。鳳凰光學(xué)于5月20日發(fā)布公告,公司實(shí)際控制人江西省國資委于19日正式收到深圳保千里電子有限公司單方面提出的《關(guān)于提前終止的函》。基于上述原因,鳳凰光學(xué)決定從即日起終止與深圳保千里電子有限公司籌劃重大資產(chǎn)重組相關(guān)事宜。
上海證券報(bào) 2014年05月27日