北京華錄百納影視股份有限公司（以下簡稱“華錄百納”）于2014年4月3日披露了《發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易的預案》，擬通過發行股份及支付現金相結合方式收購廣東百合藍色火焰文化傳媒股份有限公司（簡稱“藍色火焰”）100%股份，價格預估為25億元。此外，華錄百納擬向實際控制人華錄集團、上市公司高管持股公司蘇州謙益、藍色火焰實際控制人親屬李慧珍等特定對象非公開發行股份募集配套資金8.1億元。此重組方案尚需國資委、股東大會以及證監會等部門審批。資料顯示，這是A股迄今為止傳媒行業最大的并購案，也是創業板最大的并購案。
藍色火焰在電視媒體內容營銷領域耕耘多年，先后運作《快樂大本營》、《非誠勿擾》、《爸爸去哪兒》、《最強大腦》等多個重量級欄目的內容營銷項目，與中央電視臺、湖南衛視、江蘇衛視、浙江衛視、北京衛視等強勢媒體締結了戰略合作關系，擁有美的、創維、華帝、金立在內的眾多實力雄厚的客戶資源。去年以來，藍色火焰切入內容制作領域，制作并運營大型音樂競技節目《最美和聲》、明星親子益智歷險闖關節目《瘋狂的麥咭》，出品電影《快樂大本營之快樂到家》、《爸爸去哪兒》。
財務數據（未經審計）顯示，截至2013年末，藍色火焰總資產為5.69億元，凈資產為3.25億元，其2012年度和2013年度營業收入分別為5.45億元和8.98億元，凈利潤分別為6163.27萬元和8181.99萬元。同時，藍色火焰義務補償方承諾，2014年至2016年實現的凈利潤分別不低于2億元、2.5億元、3.125億元。未來幾年凈利潤較過去有明顯增長，主要是因為藍色火焰具有獨特的商業模式，已形成較強的競爭優勢，并在文化內容制作及運營業務領域獲得了較大成功，截至目前，2014年藍色火焰已實現或鎖定毛利約1.6億元。
華錄百納是業內領先的電視劇制作公司，近年陸續出品《媳婦的美好時代》、《黎明之前》、《永不磨滅的番號》、《金太狼的幸福生活》、《天真遇到現實》、《咱們結婚吧》等熱門電視劇，取得了良好的經濟效益和社會效益。有分析認為，戰略整合后，雙方的內容制作、媒體和商業客戶資源將進一步共享，將打通電視媒體產業鏈，提升公司在電視媒體產業鏈中的競爭地位，并為進軍電影、新媒體等快速發展的業務領域提供良好支撐，從而形成以電視媒體為核心、電影業務為突破點和戰略方向、兼顧新媒體等多種媒體形式的傳媒產業鏈綜合布局，成為綜合型文化傳媒企業。
綜藝報 2014年04月18日
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